Цели проекта:
- Сокращение сроков подготовки бюджетов,
- оперативная корректировка показателей бюджетов,
- ускорение процесса обмена данными между сотрудниками компании,
- уменьшение ошибок из-за человеческого фактора,
- оперативное проведение план-фактного анализа исполнения бюджетов.
Рис. 1. Карта процессов «Бюджетирование. Крупно-рогатый скот»
Стандартизация НСИ включает в себя: структуру подразделений, единую номенклатуру и статьи оборотов бюджета.
Первоначально остатки КРС загружались из файла, далее ввод остатков осуществлялся на основании остатков прошлого периода (рис. 2).
Рис. 2. Ввод начальных остатков «КРС»
Реализованы параметры планирования стада под потребности Агрокомплекса в разрезе каждых групп животных и подразделений: количество дней в группе, процент выбраковки, нормы осеменения, параметры лактации, количество приплода (в % либо в количестве единиц делового приплода), внутригрупповые обороты, процент перевода на мясокомбинат, проект перевода в другие группы, привес, план приобретения животных.
Также, существует обработка по массовому созданию параметров на основании эталона.
На основании начальных остатков и всех введённых параметров происходит автоматический расчёт всех оборотов стада (рис. 3).
Рис. 3. Оборотная сводная ведомость стада
Реализована возможность по загрузке рационов и автоматическому пересчёту существующих рационов во всех документах, где ранее использовался данный рацион (рис. 4).
Рис. 4. Загрузка рационов
После загрузки рационов создаются «Технологии животноводства КРС» (рис. 5) и «Технологические карты КРС» (рис. 5). Создание происходит автоматически обработкой с указанием: подразделения, групп животных, сценария планирования, рациона и типа цен. С помощью данной обработки происходит пересчет документов в случае каких-либо изменений.
Рис. 5. Создание документов ТК и ТКЖ
Рис. 6. Технологическая карта животноводства
Документ «Расчёт по моделям бюджетирования» (рис. 7) необходим для отнесения прямых затрат, сформированных документом «Технологическая карта КРС» на статьи оборотов по бюджету, которые являются статьями затрат в расчёте плановой себестоимости. Также, существует обработка по регламентному пересчету «Расчёта по моделям бюджетирования» (рис. 8), необходима для автоматического пересчёта расчётов, в случае изменения данных в документах и по автоматическому созданию всех документов «Расчёт по моделям бюджетирования».
Рис. 7. Расчёт по моделям бюджетирования
Рис. 8. Обработка по регламентному пересчету «Расчёта по моделям бюджетирования»
Прочие косвенных расходы вносятся на сегодняшний день суммами вручную в разрезе ЦФО, сценария планирования, статей оборотов, периода возникновения затрат (рис. 9).
Рис. 9. Внесение косвенных затрат
Используется механизм настройки базы распределения и способов распределения косвенных затрат разработанный для «Растениеводства». Доработаны распределение по условным головам и зонам «КРС». Исходя из заданных настроек выполняется автоматический расчёт (рис. 10).
Рис. 10. Распределение косвенных затрат
Плановая себестоимость продукции складывается из прямых и косвенных затрат на ее производство. В документе распределяются затраты на группы животных, пропорционально базе «Прямые затраты за минусом кормов». Реализована возможность формировать себестоимость за год по месяцам. Создаются автоматически обработкой (рис. 11).
Рис. 11. Расчёт себестоимости «Крупно-рогатый скот»
Бюджетирование «Крупно-рогатого скота» (рис. 12)
Рис. 12. Бюджетирование «Крупно-рогатого скота»
Разработаны отчёты:
- БДДС используется общий для всех направлений деятельности сельского хозяйства,
- финансовый результат,
- отчёт по затратам (различные варианты отчетов по продукции, по статьям),
- отчёт по себестоимости продукции,
- отчёт по себестоимости живого веса,
- отчёт по реализации,
- отчёт по потребности в ветеринарных препаратах, кормах и подстилке,
- отчёт по кормодням и кормоеденицам,
- выход телят на 100 коров, выход поголовья в разрезе групп животных,
- отчёт по осеменению, по растёлу,
- отчёт по условным головам,
- отчёт по движению поголовья,
- факторный анализ кормов,
- СП-51.
- Автоматический учет затрат вспомогательных служб;
- план-фактный анализ;
- разделить в оборотах ВГО и племпродажу (сейчас эти движения все в ВГО). В БДДС также необходимо по разному рассчитывать - ВГО без НДС, племпродажа с НДС;
- Доработать перевод на мясокомбинат по достижении определенного веса, сейчас переводятся через заданное количество дней. Поступила 07.04.2021, ждём детализации;
- Разработка итогового отчета КРС (пока не получена форма и название отчета). Поступила 07.04.2021, ждём детализации
- Изменение требований и методологии в процессе проекта. Это привело к увеличению срока проекта и увеличению его бюджета.
- Отсутствие ответственного по направлению КРС до мая 2020 г. Это привело к задержкам по сроку выполнения проекта.
- Отсутствие единой НСИ в подразделениях и отсутствие единой НСИ в факте БСХП и при планировании.